13/7/2017 – Antiriciclaggio: chiarimenti del MEF

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Antiriciclaggio: chiarimenti del MEF
Con Circolare 6 luglio 2017, n. prot. DT54071, il Ministero dell’economia e delle finanze ha fornito le istruzioni operative relative al procedimento sanzionatorio di cui all’art. 65, D.Lgs. n. 231/2007, come modificato dall’art. 5, D.Lgs. n. 90/2017 recante disposizioni per il recepimento della direttiva (UE) 2015/849 sull’antiriciclaggio.In particolare, il documento di prassi affronta i seguenti argomenti:ambito di applicazione;sanzioni (omessa segnalazione di operazioni sospette, inosservanza degli obblighi di adeguata verifica, inosservanza degli obblighi di conservazione, cumulo giuridico);favor rei e successione di leggi nel tempo;procedimento sanzionatorio (termine di conclusione del procedimento, pagamento della sanzione in misura ridotta).